首先是设计基础两个基础表：
    1、现金流量的分类
    编号
    分类名称 1
    经营活动产生的现金流量 2
    投资活动产生的现金流量 3
    筹资活动产生的现金流量 4
    汇率变动产生的现金流量 5
    其它
    2、现金流量的项目明细
    现金流量编号
    现金流量名称
    现金流量类型编号
    现金流量方向
    (用来判断汇总时的计算方法)
    101
    销售商品、提供劳务受到的现金 
    1 1 102
    收到的税费返换 
    1 1 103
    收到的其它与经营活动有关的现金 
    1 1 104
    购买商品、接受劳务支付的现金
    1 -1 105
    支付给职工以及为职工支付的现金
    1 -1 106
    支付的各项税费
    1 -1 107
    支付的其它与经营活动有关的现金
    1 -1 201
    收回投资所收到的现金
    2 1 202
    取的投资收益所收到的现金
    2 1 203
    处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收到的现金净额
    2 1 204
    收到的其他与投资活动有关的现金
    2 1 205
    购建固定资产、无形之产和其他长期投资所支付的现金
    2 -1 206
    投资所支付的现金
    2 -1 207
    支付的其它与投资活动有关的现金
    2 -1 301
    吸收投资所收到的现金
    3 1 302